Calculateur de TVA Gratuit

Comment calculer la TVA facilement ?

La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) est un impôt indirect sur la consommation qui s'applique sur la quasi-totalité des biens et services vendus en France. Créée en 1954, elle représente aujourd'hui la première source de revenus de l'État français (plus de 200 milliards d'euros par an). Que vous soyez entrepreneur, comptable, étudiant ou consommateur, savoir calculer la TVA est essentiel pour comprendre vos prix, établir vos devis et factures, ou simplement vérifier vos tickets de caisse.

Notre calculateur gratuit vous permet de convertir instantanément entre HT (Hors Taxes)et TTC (Toutes Taxes Comprises) avec les 4 taux de TVA français. Aucune inscription, illimité, et adapté à tous les appareils.

Les 4 taux de TVA en France en 2026

Taux normal : 20% (le plus courant)

Le taux de TVA à 20% s'applique par défaut à tous les produits et services qui ne bénéficient pas d'un taux réduit. C'est le taux que vous rencontrerez le plus souvent.

Exemples de produits/services à 20% :

• Vêtements, chaussures, accessoires de mode
• Électronique et électroménager (téléphones, ordinateurs, TV, etc.)
• Meubles et décoration
• Services de coiffure, esthétique, spa
• Services informatiques et conseil
• Location de véhicules
• Bijoux et montres
• Alcools et boissons alcoolisées

Calcul rapide : Pour ajouter 20% de TVA, multipliez le prix HT par 1,20. Pour enlever 20%, divisez le prix TTC par 1,20.

Taux intermédiaire : 10%

Le taux de 10% concerne principalement la restauration, les travaux de rénovation, les transports et certains spectacles.

Exemples de produits/services à 10% :

• Restauration : repas sur place dans les restaurants, bars, cafés
• Travaux de rénovation : rénovation de logements de plus de 2 ans (hors travaux d'agrandissement)
• Transport : billets de train, bus, métro (transport de voyageurs)
• Hôtellerie : nuitées d'hôtel (hors petit-déjeuner à 20%)
• Médicaments non remboursables par la Sécurité sociale
• Spectacles : concerts, théâtre, cinéma (sous conditions)
• Produits d'entretien ménager

Attention : La restauration à emporter est soumise à 10% si consommée rapidement, mais 5,5% si c'est de l'alimentation conservable (pain, gâteaux secs, etc.).

Taux réduit : 5,5%

Le taux réduit de 5,5% vise à rendre accessible les produits de première nécessité : alimentation, énergie, culture.

Exemples de produits/services à 5,5% :

• Alimentation : fruits, légumes, viande, poisson, pain, lait, œufs, etc. (sauf confiserie, caviar, chocolat)
• Eau et boissons non alcoolisées
• Livres (papier et numériques depuis 2012)
• Abonnements gaz et électricité (partie fixe)
• Cantines scolaires
• Spectacles vivants (théâtre, concert de musique classique)
• Rénovation énergétique : travaux améliorant la performance énergétique d'un logement de plus de 2 ans
• Protections hygiéniques (depuis 2016)

Cas particulier : Les produits alimentaires vendus à emporter pour une consommation différée bénéficient de 5,5% (sandwich froid, plat préparé à réchauffer).

Taux super-réduit : 2,1%

Le taux super-réduit de 2,1% est le plus bas et concerne très peu de produits, essentiellement liés à la santé et à l'information.

Exemples de produits/services à 2,1% :

• Médicaments remboursables par la Sécurité sociale (sur ordonnance ou non)
• Presse : journaux et magazines sur abonnement (pour les 3 premières années)
• Spectacles à caractère culturel enregistrés (sous conditions)
• Vente d'animaux vivants de boucherie et de charcuterie à des non-assujettis

Formules de calcul de la TVA

Ajouter la TVA : passer de HT à TTC

Quand vous connaissez le prix HT et souhaitez calculer le prix TTC :

Prix TTC = Prix HT × (1 + Taux TVA / 100)

Ou en deux étapes :

• Montant TVA = Prix HT × (Taux / 100)
• Prix TTC = Prix HT + Montant TVA

Exemple avec TVA à 20% :

• Prix HT : 100€
• Montant TVA : 100 × 0,20 = 20€
• Prix TTC : 100 + 20 = 120€

Méthode rapide : 100 × 1,20 = 120€

Enlever la TVA : passer de TTC à HT

Quand vous connaissez le prix TTC et souhaitez retrouver le prix HT :

Prix HT = Prix TTC ÷ (1 + Taux TVA / 100)

Exemple avec TVA à 20% :

• Prix TTC : 120€
• Calcul : 120 ÷ 1,20 = 100€ HT
• Montant TVA : 120 - 100 = 20€

Calculer uniquement le montant de TVA

Si vous souhaitez connaître la part de TVA dans un prix TTC :

Montant TVA = Prix TTC - (Prix TTC ÷ (1 + Taux / 100))

Ou plus simplement :

Montant TVA = Prix TTC × (Taux / (100 + Taux))

Exemple avec 120€ TTC à 20% :

• Montant TVA = 120 × (20 / 120) = 120 × 0,1667 = 20€

Tableaux de conversion rapide

Coefficients multiplicateurs pour ajouter la TVA (HT → TTC)

Coefficients diviseurs pour enlever la TVA (TTC → HT)

Exemples pratiques détaillés

Exemple 1 : Établir un devis (HT → TTC)

Situation : Vous êtes graphiste freelance et vous réalisez un logo pour un client. Votre tarif est de 850€ HT. Le client vous demande le montant TTC.

Calcul :

• Prix HT : 850€
• Taux TVA : 20% (prestation de service)
• Montant TVA : 850 × 0,20 = 170€
• Prix TTC : 850 + 170 = 1020€

Sur la facture, vous indiquerez : "Logo entreprise : 850,00€ HT | TVA 20% : 170,00€ |Total TTC : 1020,00€"

Exemple 2 : Vérifier un ticket de caisse (TTC → HT)

Situation : Vous achetez un téléphone à 599€ TTC. Vous souhaitez savoir combien l'État perçoit en TVA sur cet achat.

Calcul :

• Prix TTC : 599€
• Taux TVA : 20% (électronique)
• Prix HT : 599 ÷ 1,20 = 499,17€
• Montant TVA : 599 - 499,17 = 99,83€

Sur les 599€ que vous avez payés, le commerçant reversera environ 99,83€ à l'État (après déduction de la TVA qu'il a lui-même payée sur ses achats).

Exemple 3 : Restaurant avec TVA à 10%

Situation : Un restaurateur achète des ingrédients pour 300€ HT et prépare des plats qu'il vend 850€ HT. Quelle TVA collecte-t-il ?

Calcul :

• TVA collectée (sur les ventes) : 850 × 0,10 = 85€
• TVA déductible (sur les achats) : 300 × 0,20 = 60€ (si ingrédients à 20%)
• TVA à reverser à l'État : 85 - 60 = 25€

Le restaurateur facture ses clients 935€ TTC (850 + 85), reverse 25€ de TVA nette à l'État, et conserve 850€ de chiffre d'affaires HT.

Exemple 4 : Travaux de rénovation (taux 5,5% ou 10%)

Situation : Vous faites installer une isolation thermique dans votre maison construite en 2015 (plus de 2 ans). Devis : 8000€ HT.

Calcul avec TVA à 5,5% (rénovation énergétique) :

• Prix HT : 8000€
• TVA 5,5% : 8000 × 0,055 = 440€
• Prix TTC : 8440€

Si c'était un simple rafraîchissement (peinture) à 10% :

• Prix HT : 8000€
• TVA 10% : 8000 × 0,10 = 800€
• Prix TTC : 8800€

Économie avec le taux réduit : 8800 - 8440 = 360€ d'économie grâce au taux de TVA réduit pour la rénovation énergétique.

Cas d'usage professionnels

Auto-entrepreneurs et micro-entrepreneurs

Si vous êtes en franchise en base de TVA (CA < 36 800€ pour les services ou 91 900€ pour les ventes), vous ne facturez pas de TVA :

• Vos prix sont HT = TTC
• Vous devez mentionner sur vos factures : "TVA non applicable, article 293 B du CGI"
• Vous ne pouvez PAS récupérer la TVA sur vos achats

Dès que vous dépassez les seuils, vous devez facturer la TVA et la reverser à l'État, mais vous pouvez récupérer la TVA sur vos achats professionnels (ordinateur, téléphone, fournitures, etc.).

Entreprises assujetties à la TVA

Déclaration de TVA : Mensuellement ou trimestriellement, vous déclarez :

• TVA collectée : Somme des TVA facturées à vos clients
• TVA déductible : Somme des TVA payées sur vos achats professionnels
• TVA à payer (ou crédit de TVA) : TVA collectée - TVA déductible

Exemple :

• Vous avez facturé 50 000€ HT (+ 10 000€ TVA à 20%) → TVA collectée : 10 000€
• Vous avez acheté pour 30 000€ HT (+ 6 000€ TVA) → TVA déductible : 6 000€
• Vous devez reverser : 10 000 - 6 000 = 4 000€ à l'État

Commerce international : TVA intracommunautaire

Ventes en France : TVA française applicable

Ventes vers un particulier UE : TVA française jusqu'à certains seuils, puis TVA du pays de destination

Ventes vers une entreprise UE : Exonération de TVA si le client communique son numéro de TVA intracommunautaire (mention "Autoliquidation" sur la facture)

Ventes hors UE : Exonération de TVA (export)

Achats depuis l'UE : Autoliquidation (vous déclarez la TVA vous-même)

Questions fréquentes (FAQ)

Quelle est la différence entre HT et TTC ?

HT (Hors Taxes) : Prix sans la TVA. C'est le prix que le vendeur conserve réellement (son chiffre d'affaires).

TTC (Toutes Taxes Comprises) : Prix incluant la TVA. C'est ce que paie le consommateur final.

Exemple : Un produit à 100€ HT avec 20% de TVA coûte 120€ TTC. Le vendeur touche 100€, et reverse 20€ à l'État (déduction faite de sa TVA déductible).

Comment savoir quel taux de TVA appliquer ?

En cas de doute, consultez le Bulletin Officiel des Finances Publiques (BOFIP) ou contactez votre comptable. Voici la règle générale :

• 20% : Par défaut pour tout ce qui n'est pas explicitement réduit
• 10% : Restauration, hôtellerie, transport, travaux (logement > 2 ans)
• 5,5% : Alimentation de base, livres, énergie, rénovation énergétique
• 2,1% : Médicaments remboursables, presse

Peut-on récupérer la TVA sur tous ses achats professionnels ?

NON. La TVA est récupérable sur les achats strictement professionnels, mais certaines dépenses sont exclues :

• ❌ Véhicules de tourisme (sauf véhicules utilitaires, taxis, auto-écoles)
• ❌ Carburant essence (récupérable à 100% pour le diesel, 80% pour GPL, 0% pour l'essence depuis 2022 - vérifier les règles en vigueur)
• ❌ Frais de restaurant (sauf exception : cantine d'entreprise)
• ✅ Fournitures de bureau, ordinateurs, téléphones, logiciels
• ✅ Loyer du local professionnel
• ✅ Abonnements professionnels (internet, électricité du local)

Faut-il arrondir les montants de TVA ?

Sur une facture : Vous pouvez indiquer la TVA au centime près (2 décimales). Exemple : TVA = 17,23€.

Sur la déclaration de TVA : Les montants sont arrondis à l'euro le plus proche (17,23€ devient 17€, 17,50€ devient 18€).

Que se passe-t-il si j'applique le mauvais taux de TVA ?

Taux trop élevé : Vous avez collecté trop de TVA. Vous devez :

• Émettre une facture d'avoir (remboursement partiel au client)
• Corriger votre déclaration de TVA

Taux trop bas : Vous risquez un redressement fiscal. L'administration peut vous réclamer la différence + pénalités. Vous devrez :

• Émettre une facture rectificative (complément de TVA)
• Régulariser votre déclaration

En cas de doute, mieux vaut appliquer le taux de 20% par défaut et demander confirmation à votre expert-comptable ou au service des impôts.

Pourquoi ma facture indique plusieurs taux de TVA ?

Si vous achetez plusieurs produits soumis à des taux différents, la facture détaillera chaque taux.

Exemple au supermarché :

• Pain (5,5%) : 1,50€ HT → 1,58€ TTC
• Shampoing (20%) : 5,00€ HT → 6,00€ TTC
• Total : 6,50€ HT → 7,58€ TTC

Sur le ticket, vous verrez : "TVA 5,5% : 0,08€ | TVA 20% : 1,00€ | Total TVA : 1,08€"

Un auto-entrepreneur peut-il facturer la TVA ?

Oui, si vous optez pour le régime réel ou si vous dépassez les seuils de franchise en base. Dans ce cas :

• Vous facturez HT + TVA (généralement 20%)
• Vous récupérez la TVA sur vos achats
• Vous déclarez et reversez la TVA mensuellement ou trimestriellement
• Votre comptabilité devient plus complexe (déclarations CA3 ou CA12)

Attention : Cela augmente vos prix TTC de 20%, ce qui peut vous rendre moins compétitif face à d'autres auto-entrepreneurs en franchise de TVA, sauf si vos clients sont des entreprises qui récupèrent la TVA (pour elles, seul le HT compte).

Comment calculer la TVA sur un montant avec remise ?

La TVA se calcule APRÈS application de la remise.

Exemple : Article à 200€ HT avec 15% de remise + TVA à 20%

• Prix initial HT : 200€
• Remise 15% : 200 × 0,15 = 30€
• Prix après remise HT : 200 - 30 = 170€ HT
• TVA 20% : 170 × 0,20 = 34€
• Prix final TTC : 170 + 34 = 204€ TTC

❌ FAUX : Calculer la TVA sur 200€ (40€) puis appliquer la remise → donnerait 210€

✅ VRAI : Appliquer la remise d'abord (170€ HT), puis calculer la TVA → donne 204€

La TVA sur les services numériques (SaaS, formations en ligne) ?

Pour les services numériques (logiciels, formations en ligne, abonnements), la règle depuis 2015 est :

• Client particulier (B2C) : TVA du pays du client (si vous vendez à un Allemand, TVA allemande à 19%)
• Client professionnel UE (B2B) : Autoliquidation (pas de TVA facturée, le client déclare lui-même)
• Client professionnel français (B2B) : TVA française à 20%
• Client hors UE : Pas de TVA (export)

Obligation : Si vous vendez des services numériques à des particuliers dans l'UE, vous devez vous inscrire au guichet unique OSS (One Stop Shop) pour déclarer et reverser la TVA de chaque pays.

Erreurs courantes à éviter

Erreur #1 : Confondre HT et TTC sur un devis

❌ Erreur : Annoncer un prix de 1000€ à un client sans préciser HT ou TTC

✅ Solution : Toujours indiquer clairement "1000€ HT (soit 1200€ TTC)" sur vos devis. Pour les particuliers (B2C), mettez le prix TTC en évidence.

Erreur #2 : Oublier de reverser la TVA collectée

❌ Erreur : Considérer la TVA collectée comme un revenu (confusion comptable fréquente)

✅ Solution : La TVA appartient à l'État, pas à vous ! Mettez-la de côté sur un compte séparé pour ne pas avoir de mauvaise surprise lors de la déclaration.

Erreur #3 : Appliquer 20% par défaut sans vérifier

❌ Erreur : Facturer 20% sur un service de rénovation (devrait être 10% ou 5,5%)

✅ Solution : Vérifiez le taux applicable pour votre secteur d'activité. En cas de doute, consultez le BOFIP ou votre expert-comptable.

Historique de la TVA en France

La TVA a été inventée en 1954 par Maurice Lauré, haut fonctionnaire français, et mise en place progressivement en France à partir de 1958. Elle remplaçait alors une cascade de taxes qui pénalisaient la production.

Évolution des taux :

• 1968 : TVA généralisée en France (taux normal à 16,66%)
• 1977 : Harmonisation européenne (6e directive TVA)
• 1982 : Taux normal passe à 18,6%
• 1986 : Création du taux réduit à 5,5%
• 2000 : Taux normal passe à 19,6%
• 2012 : Taux intermédiaire créé à 7% (puis 10% en 2014)
• 2014 : Taux normal passe à 20% (actuel)

Aujourd'hui, la TVA représente environ 50% des recettes fiscales de l'État français, soit plus de 200 milliards d'euros par an. Elle est harmonisée au niveau européen, mais chaque pays conserve une marge de manœuvre sur les taux (entre 15% et 27% pour le taux normal dans l'UE).

Pourquoi utiliser notre calculateur de TVA ?

Notre outil en ligne gratuit vous évite les erreurs de calcul et vous fait gagner un temps précieux :

• Gratuit et illimité : Aucune inscription, utilisez-le autant que nécessaire
• Instantané : Résultat immédiat en 1 clic
• Précis : Calculs exacts au centime près
• 4 taux français : 20%, 10%, 5,5%, 2,1% pré-configurés
• Double sens : HT → TTC et TTC → HT en un bouton
• Affichage détaillé : Voir HT, TVA et TTC simultanément
• Mobile-friendly : Utilisable partout, même sur smartphone

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